中海基金:亚洲城ca88手机版官网:国都创新驱动灵

日期:2019-02-01编辑作者:亚洲城ca88手机版官网

  基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由拟任董事长签发。

  基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月23日复核了本报告

  中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

  本报告中财务资料经审计,中准会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

  4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 14

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 15

  5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 15

  8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 47

  8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 50

  8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 50

  8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 50

  8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 50

  9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 53

  11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 55

  11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 56

  12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...... 58

  会计师事务所 中准会计师事务所(特殊普通合伙)北京市海淀区首体南路22号楼4层

  注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号

  注:1.本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动损益。

  2.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

  3.所述期末基金业绩指标不包含持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

  3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

  国都证券股份有限公司(以下简称“国都证券”)是由国都证券有限责任公司整体变更而来。

  国都证券有限责任公司是经中国证监会批准,在中诚信托有限责任公司和北京国际信托有限公司原有证券业务整合的基础上,吸收其他股东出资,于2001年12月28日成立的综合性证券公司,注册地为北京。2015年6月23日公司组织形式由有限责任公司整体变更为股份有限公司,公司正式更名为“国都证券股份有限公司”,注册资本变更为460000.0009万元。2015年12月31日完成增资扩股,注册资本增至530000.0009万元。

  截至2016年末,公司净资产86.47亿元。2014年8月19日,经中国证监会批准,公司获准

  开展公募基金管理业务资格,截至2017年12月31日,本公司管理6只开放式证券投资基金——

  国都创新驱动灵活配置混合型证券投资基金、国都聚鑫定期开放混合型证券投资基金、国都聚益定期开放混合型证券投资基金、国都消费升级灵活配置混合型发起式证券投资基金、国都智能制造混合型发起式证券投资基金、国都量化精选混合型证券投资基金。

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规的规定和《国都创新驱动灵活配置混合型证券投资基金基金合同》等有关法律文件的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资运作符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。

  本基金管理人根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《国都证券股份有限公司公募证券投资基金业务公平交易管理办法》。通过制定科学合理的投资决策体系、交易执行规范及对公平交易的监控与报告、相关信息披露等手段,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境。

  本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

  本报告期内,未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

  本报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。

  刚刚过去的2017年是非常特殊的一年。从指数的角度看,上证综指的全年涨幅6.56%在全球

  看这一指数涨幅并不算亮眼。但是,结构分化非常严重。一方面是市值分化:大市值为代表的上证50指数全年涨幅25.08%,沪深300全年涨幅21.78%;中小市值指数比如创业板综指全年跌幅-15.32%,中证1000指数全年跌幅-17.35%。另一方面是行业分化,按照中信证券行业分类指数看,价值股集中的食品饮料、家电行业领涨市场,全年涨幅分别为54.57%、44.94%,而中小公司聚集的计算机、传媒则领跌市场,全年跌幅分别为-18.81%、-21.65%。

  报告期,本基金在产品运作上出现了一些变化。在资产配置选择上,从产品成立以来到2017

  年三季度以前一直以固定收益类的逆回购、存单及持有现金为主。股票投资上,一直聚焦于消费、医药、科技三个行业,通过逆向投资的办法挖掘相关行业,尤其是行业龙头的投资机会。由于行业配置方向没有出现大的失误,在食品饮料、家电、电子、建材、钢铁等行业的龙头公司的投资中获得了较好的回报,虽然整体股票仓位较低,但2017年前三季度依然实现了9.42%的收益率。进入2017年四季度后,由于市场情绪较高,加之产品之前的投资非常顺利,我们也希望能给投资人创造更多价值,按照公司的部署,产品加大了权益类资产的投资力度,并在一开始就取得了较好的投资效果,产品净值迭创新高。但在进入2017年11月份中旬之后,部分行业开始出现回调,产品的净值在创出新高之后开始出现下滑,虽然整个2017年四季度产品依然实现了正收益,但是没能在三季度的基础上再创佳绩。

  截止2017年12月31日,本基金份额净值为1.106元,份额累计净值1.146元,年度基金份

  额净值增长率9.72%,同期基金业绩比较基准16.14%,本基金份额净值增长率低于业绩比较基准

  进入2018年,世界并不太平。从外围看,美国经济逐渐复苏,货币政策逐渐转向,但基础并

  不牢固,特朗普上台之后,贸易保护主义倾向给世界经济的复苏带来了更大的不确定性,加之美股多年上涨积累了较多的风险,美股一旦大规模回调,很有可能会对全球股市产生如地心引力般 第12页共59页

  的下调风险。从内部看,经过2017年的分化上涨,价值蓝筹公司的估值修复已经基本到位,海内

  外估值的差异已经变小,而中小创公司虽然估值上已经下降很多,但在业绩的增长上依然需要进一步观察,这使得我们在2018年的投资面临着较大的不确定性。

  本基金将继续秉持投资优质公司,分享创新成长的初衷,在消费、医药、科技三个领域当中深耕细作,以三年期的视角,挖掘一批具有长远投资价值,致力于改进行业生态,推动社会进步的优质公司作为投资重点,从中分享公司成长的果实。当然,在之后的运作中,我们会充分汲取产品运作的经验教训,力争把握好投资时点,控制好投资节奏,注重组合风格的均衡性,为投资人创造价值。

  报告期内,本基金管理人所管理的基金运作合法合规。公司高度重视基金的合规运作和风险管理,从合法合规保障基金份额持有人利益出发,不断完善内部控制制度和业务流程,强化执行力度,推动了各项内控机制的完善和落实。

  公司将继续以风险控制为核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。

  (1)加强制度建设,构建全面、严谨的内部控制体系。公司根据法律法规等规范性文件,制定了较为完善的相关管理制度。同时,根据业务发展对原有制度进行及时更新。

  (2)全面加强风险监控,不断提高风险管理水平。公司加强事前、事中、事后风险控制有效结合,通过多种形式提高内控管理质量、优化风险管理水平。本报告期内,公司各项业务未发生重大风险事件。

  (3)有计划地开展监察稽核工作,确保工作的深入性和有效性。本报告期内,公司通过日常监察与内部审计的方式,不断提高和完善监察稽核工作的深度和广度,提高业务部门人员的风险意识水平。

  (4)加强合规审核工作。本报告期内,内控部门审核了公司制定(修订)的制度、公募基金产品的宣传文件、与代销机构合作的相关协议、相关信息披露文件及投资运作相关事项;另外,合规部门协助处理参与新股申购网下询价的关联关系核查。

  (5)强化合规教育和培训。公司及时传达与基金业务相关的法律法规,开展多种形式的合规培训,不断提升员工的合规守法意识。

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,对基金所持有的投资品种进行估值,本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。

  为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格的控制。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,确定本基金管理人采用的估值政策。本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有基金从业人员资格,同时,根据公司制定的相关制度,估值工作决策会议成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。

  报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

  报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人利益的行为。

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为;基金管理人在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

  本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报

  其他信息 管理人对其他信息负责,其他信息包括该基金2017年度管理报告、

  管理层和治理层对财务报表的 该基金的管理人负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员

  注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的

  国都创新驱动灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)于2015年11月11日经

  中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于准予国都创新驱动灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》证监许可〔2015〕2577号文核准注册,自2015年12月7日至2015年12月21日公开募集设立。本基金为混合型证券投资基金,首次设立募集不包括认购资金利息共募集382,222,568.02元人民币,并经中准会计师事务所(特殊普通合伙)“中准验字[2015]第1180号”验资报告验证。经向中国证监会备案,《国都创新驱动灵活配置混合型证券投资基金合同》于2015年12月28日正式生效。

  基金合同生效日的基金份额总额为382,310,068.05 份基金单位,其中认购资金利息折合

  本基金基金管理人为国都证券股份有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国都创新驱动灵活配置混合型证券投资基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、权证、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本

  准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国都创新驱动灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

  本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2017年12月31日的财

  务状况以及2017年1月1日至2017年12月31日期间的经营成果和基金净值变动情况。

  本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特殊说明外,均以人民币元为单位表示。

  金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

  金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

  止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入

  方;(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险

  当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

  本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值:

  (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但

  最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

  (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,

  参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。

  (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证

  具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认

  金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

  股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用 第24页共59页

  情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线费用的确认和计量

  本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

  其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。

  本基金收益分配应遵循下列原则:1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为6 次,每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的20%,若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配;2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;4、每一基金份额享有同等分配权;5、在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式,不需召开基金份额持有人大会审议;6、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

  本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

  经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产

  生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其

  配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

  根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

  (1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时

  的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金

  估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

  (2)于2017年12月28日前对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计

  知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。自2017年12月28日起,对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布

  (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募

  债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证

  监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

  的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,本基金自2017年12月28日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除第三方估值机构根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

  因本基金尚未投资流通受限股票,该会计估计变更目前对本基金产品损益影响为0。

  根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收

  政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于

  实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公

  司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税(2017)56号《财政部税务总局关于

  资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

  根据财税(2017)56号,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生

  的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1

  月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已

  对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的

  个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其

  股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计

  入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,

  解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

  基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

  本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

  经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产

  生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其

  配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

  注:关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立。

  本报告期的关联方交易主要包括通过关联方交易单元进行的交易、关联方报酬等情况。

  注:本基金本报告期及上年度均未通过关联方交易单元进行涉及支付关联方费用的债券交易。

  注:1、上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和买(卖)证管费等。

  2、关联方符合本基金管理人选择证券经营机构、使用其交易单元作为基金专用交易单元的标准。

  注:1、本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提。管理费的计算方法如下:

  基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至最近可支付日支付。

  2、实际支付销售机构的客户维护费以本基金管理人和各销售机构对账确认的金额为准。

  注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下:

  基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至最近可支付日支付。

  注:本基金本报告期及上年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

  7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  注:截止本报告期末2017年12月31日止,本基金未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。

  码 名称期 原因 估值单期 开盘单数量(股) 成本总额 期末估值总额备注

  注:本基金截至2017年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌

  截至本报告期末2017年12月31日止,本基金未持有在银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。

  截至本报告期末2017年12月31日止,本基金未持有在交易所市场正回购交易中作为抵押的

  本基金管理人根据发展战略、经营目标及资本实力制定风险管理政策,确定风险偏好、风险容忍度、风险限额等指标,在确保整体风险可承受的前提下,积极、恰当地管理风险,实现经风险调整后的收益最大化。

  本基金管理人风险管理的组织体系由董事会、监事会、经营管理层、各部门、分支机构、子公司和全体工作人员组成。董事会承担公司全面风险管理的最终责任。监事会承担全面风险管理的监督责任。经营管理层对公司全面风险管理承担主要责任。公司各部门、分支机构及子公司负责人承担本部门(分支机构、子公司)风险管理的直接责任。公司全体工作人员对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。

  董事会及其风险控制委员会负责审批公司风险管理制度、风险管理政策、重大风险处置方案等重大风险管理事项,对公司承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

  监事会负责监督董事会和经营管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。

  经营管理层及其合规与风险管理委员会负责建设公司全面风险管理体系,组织实施董事会通过的风险管理政策,在董事会授权范围内对风险管理重大事项进行决策,向董事会报告风险管理工作和风险承担状况并接受监督。管理层及其下属的专业决策机构具体管理公司各项业务,设定各业务限额和风险限额,确定业务管理和风险控制的制度和措施。首席风险官负责公司全面风险 第39页共59页

  风险管理部在首席风险官领导下履行公司全面风险管理职责。公司资金管理部门牵头负责公司流动性风险管理工作,公司相关部门和风险管理部门配合其开展工作。

  各业务部门、分支机构、子公司履行本部门(分支机构、子公司)的风险管理工作职责。财务、信息技术、运营、人力资源等职能部门在做好本部门风险管理工作的同时,在各自的专业领域对业务部门进行监督。

  指基金在交易过程发生交收违约,或者基金所投资债券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失。

  指基金资产不能迅速转变成现金,或者不能应付可能出现的投资者大额赎回的风险。在开放式基金交易过程中,可能会发生巨额赎回的情形。巨额赎回可能会产生基金仓位调整的困难,导致流动性风险,甚至影响基金份额净值。

  报告期内,本基金组合资产以现金、股票、债券、7日内到期的国债逆回购等高流动性资产

  为主,停牌股票等主动投资于流动性受限资产占基金资产净值比例未超过15%,7个工作日可变现

  资产市值占基金净值的比例维持在90%以上,可流通股票资产变现天数低于1天,单一投资者持

  报告期内,未出现巨额赎回或延期支付赎回款的情况及7个工作日可变现资产的可变现价值

  低于每日净赎回金额的情况,未出现可能导致流动性风险的情形,相关流动性监控指标符合《公 第40页共59页

  证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动,将对本基金资产产生潜在风险,主要包括:1、政策风险

  货币政策、财政政策、产业政策等国家政策的变化对证券市场产生一定的影响,导致证券价格波动而产生风险。

  经济运行具有周期性的特点,宏观经济运行状况将对证券市场的收益水平产生影响,基金投资的收益水平也会随之变化,从而产生风险。

  本基金投资的目的是使基金资产保值增值,如果发生通货膨胀,基金投资于证券所获得的收益可能会被通货膨胀抵消,从而影响基金资产的保值增值。

  上市公司的经营状况受多种因素影响,如市场、技术、竞争、管理、财务等都会导致公司盈利发生变化,从而导致基金投资收益变化。

  金融市场利率波动会导致证券市场的价格和收益率的变动,同时直接影响企业的融资成本和利润水平。基金投资于证券,收益水平会受到利率变化的影响。

  注:上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

  注:本基金本报告期末计息资产仅包括银行存款、结算备付金、存出保证金及部分应收申购款,且均以活期存款利率或相对固定的利率计息;假定利率变动仅影响其未来收益,而对其本身的公允价值无重大影响,因而在本基金本报告期末未持有其他计息资产/负债的情况下,利率变动对基 第42页共59页

  本基金所面临的其他价格风险主要是市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。

  本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

  根据期末时点本基金股票资产组合相对于沪深300指数的Beta系数计算基金资产

  假设 Beta系数以市场过去一年的数据建立回归模型计算得到,对于新股或者股票交易

  假定沪深300指数变动5%,其他市场变量均不发生变化,计算本基金资产净值变

  注:本基金在95%的置信水平,以过去一年为风险样本观察期,计算前瞻天数为1天的风险价值。

  本期末本基金风险价值为1,118,961.33元,占基金资产净值比例为2.12%。

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

  于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

  于第一层次的余额为31,301,668.00元,属于第二层次的余额为2,550,000.00元,无属于第三层

  对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),本基金采用第三方估值机构根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值,并将相关债券的公允价值确定为第二层次。

  于2017年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

  注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费

  注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  注:“买入股票成本(成交)总额”和“卖出股票收入(成交)总额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

  8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金投资股指期货以对冲系统性风险为目的,达到套期保值目的。基金管理人动态调整股指期货合约持仓品种、持仓数量,与现货相匹配,控制风险,并驻留相对收益。

  本报告期,本基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  序号 股票代码 股票名称流通受限部分的公允占基金资产净值比 流通受限情况说明

  注:本基金截至2017年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌

  注:基金管理人的从业人员,是指在基金管理人负责公募基金管理业务或者实际履行公募基金管理业务相应职责的人员以及可能接触公募基金管理业务未公开信息的人员,不包括与公募基金管理业务不直接相关的其他业务部门以及后台职能部门的工作人员。

  注:基金管理人的从业人员,是指在基金管理人负责公募基金管理业务或者实际履行公募基金管理业务相应职责的人员以及可能接触公募基金管理业务未公开信息的人员,不包括与公募基金管理业务不直接相关的其他业务部门以及后台职能部门的工作人员。

  1、根据基金管理人国都证券股份有限公司(简称“公司”)经营管理工作需要,经研究决定,由公司副总经理赵远峰分管公募基金管理业务,公司总经理常喆不再分管基金管理部的工作。

  根据《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》、《关于公募基金行业高级管理人员资质测试和任免信息报送事项的通知》等的相关规定以及《公募基金管理人高级管理人员任职备案函》(中基协高备函[2017]141号),公司副总经理赵远峰已取得公募基金行业高级管理人员任职资格,并于2017年6月6日开始正式履职。公司已在指定报刊及公司官网公告其履任信息,并向中国证监会北京监管局进行报备。

  2、根据基金管理人国都证券股份有限公司(简称“公司”)公募基金管理业务经营管理的需要,经公司总经理办公会表决同意,由公司副总经理赵远峰(现分管公募基金管理业务)担任基金管理部总经理,廖晓东不再担任该职务。公司已于2017年9月13日通过指定报刊和公司官网等媒介披露了相关公告,并向中国证监会北京监管局进行报备。

  3、根据基金管理人国都证券股份有限公司(简称“公司”)公募基金管理业务经营管理的需要,经公司总经理办公会表决同意,由廖晓东担任基金管理部总经理,公司副总经理赵远峰(仍分管公募基金管理业务),不再担任该职务。公司已于2017年11月14日通过指定报刊和公司官网等媒介披露了相关公告,并向中国证监会北京监管局进行报备。

  本报告期内,涉及基金管理人的其他诉讼共12件,包括1件分支机构涉及的房屋租赁合同

  纠纷案件,1件分支机构涉及的劳动争议案件,3件公司总部涉及的劳动争议案件,7件分支机构

  涉及的着作权权属、侵权纠纷,均与基金管理业务无关,均不会对基金管理人日常经营造成重大影响,亦不会对基金管理人履行基金管理职责造成影响。

  为本基金进行审计的会计师事务所是中准会计师事务所(特殊普通合伙)。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

  本报告期内,有媒体报道基金管理人原董事长王少华先生正在接受检察机关调查,但基金管理人未收到有关机关/部门的正式书面通知。基金管理人于2017年7月21日发布了《关于公司董事长不能正常履职的公告》,于2017年8月1日收到王少华先生的辞职信,于2017年8月3日发布了《国都证券董事变动公告(辞职情况)》。

  注:1、此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易(如有)而合计支付该券商的佣金合计,不单指股票交易佣金。

  2、本基金本报告期内无新增和剔除席位,与托管在同一托管行的公司其他基金公用交易单元。

  注:本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。

  王少华先生原在基金管理人国都证券股份有限公司(简称“公司”)担任董事长职务。2017年7月21日,公司发布了《关于公司董事长不能正常履职的公告》;2017年7月24日,公司在北京召开了第一届董事会第十二次会议(临时会议),会议同意已经半数以上董事推举的翁振杰董事在法定期限内代行董事长职责至董事会选举出董事长之日止。2017年8月1日,王少华先生因个人原因,辞去公司董事职务,王少华先生辞职后不再担任公司其他职务。2017年12月8日公司第一届董事会第十五次会议(临时会议)选举翁振杰董事为公司第一届董事会董事长。翁振杰董事担任公司董事长的任职资格尚需中国证券监管机构核准。公司已就上述事项在全国中小企业股份转让系统发布了相关公告。

  投资者可免费查阅,在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件,投资者还可在本基金管理人网站()查阅。

  郑重声明:天天基金网发布此信息目的在于传播更多信息,与本网站立场无关。天天基金网不保证该信息(包括但不限于文字、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关信息并未经过本网站证实,不对您构成任何投资决策建议,据此操作,风险自担。数据来源:东方财富Choice数据。

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